Тарифы по страховым взносам включают в себя обеспечение на пенсионное страхование, медицинское страхование и социальное страхование. На текущей момент времени, ставка составляет 30 процентов, из них: в Пенсионный фонд России (ПФР) составляют 22 процента, в фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) — 5,1 процента, в фонд социального страхования (ФСС) – 2,9 процента. Удержания производятся с выплат и иных вознаграждений в пользу работников. На примере данной статьи давайте рассмотрим, в каком блоке можно увидеть тарифы страховых взносов в 1С.

Тарифы страховых взносов в 1С

Тарифы страховых взносов в базе «1С: Бухгалтерия» можно найти двумя путями:

  • Заходим в главное меню, выбираем раздел «Справочники», затем блок «Зарплата и кадры», в нём позицию «Настройка зарплаты»;
  • Заходим в главное меню, выбираем раздел «Администрирование», в нём блок «Настройки программы» и далее «Параметры учёта».

Перед нами отрывается окно «Параметры расчёта взносов», переходим на закладку «Тарифы страховых взносов». Далее нажимаем на кнопку «Найти», в первом поле «Где искать» выбираем к примеру «Вид тарифа», затем в окне «Что искать», необходимый вид в работе, это может быть к примеру — «Организации, применяющие ОСН, кроме с/х производителей».

После этого открываются строки в табличной части, за все периоды действия тарифа с указанием:

  • Периода;
  • Вида;
  • Расшифровкой по всем фондам.

Если вам необходимо уточнить, что было в предыдущих периодах, то пользуйтесь данным поиском — это очень наглядно и удобно, так как на одной строке показана вся история по страховым взносам.

Ставка взноса в ФСС от НС и ПЗ в 1С

Чтобы установить ставку в фонд социального страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний нужно, как и описано было выше зайти в раздел «Настройка зарплаты», который можно выбрать двумя способами:

  • «Справочники» — «Зарплата и кадры» — «Настройка зарплаты»;
  • «Администрирование» — «Настройки программы» — «Параметры учёта».

Откроется окно с настройкой учёта зарплаты, проставить поле «Организация» и нажать на кнопку «Найти», выбрать в поле «Где искать» — «Ставка взноса в ФСС от НС и ПЗ», а в поле «Что искать» — будет тариф, соответствующий прописанному в уведомлении, которое получили вы от ФСС, он присваивается в зависимости от класса профессионального риска.

Каждый год нужно подтверждать справкой, предоставленной в ФСС, о процентом соотношении выручки по основным видам экономической деятельности фирмы, для установления тарифа по несчастному случаю или профессиональному заболеванию.

Как осуществить изменения ставки взноса в ФСС от НС и ПЗ в 1С

Встав на любой столбец строки, предыдущего фото, в которой прописан тариф в ФСС от НС и ПЗ с правой стороны мыши двойном щелчком нужно открыть окно «Настройка учёта зарплаты». Переходим на закладку «Налоги и взносы с ФОТ», курсором мыши продвигаемся вниз и находим позицию «Взносы от НС и ПЗ», указываем ставку и число, с которого начинает она действовать.

Не забывайте, в начале года необходимо подтверждать тариф и отслеживать изменение, при изменении своевременно меняйте его в базе 1С.

ВНИМАНИЕ : аналогичная статья по 1С ЗУП 2.5 -

Здравствуйте уважаемые посетители сайта . В прошлой публикации мы довольно подробно разобрали вопрос учета НДФЛ в программе 1С ЗУП редакции 3, а сегодня поговорим о страховых взносах. Я расскажу, где и в каких документах они рассчитываются, каким образом уплатить страховые взносы в фонды. Также посмотрим, как уплаченные страховые взносы будут отражены в регламентированных отчетах РСВ-1 ПФР и 4-ФСС. Рассмотрим все доступные в программе 1С ЗУП 3.1 (3.0) настройки, влияющие на расчет взносов.

✅

✅

Сразу хочу заметить, что сегодняшний материал, я буду разбирать на основе информационной базы, которая у нас сформировалась в результате предыдущих публикаций, где я рассказывал про и . Поэтому, рекомендую ознакомиться и с предыдущими статьями.

Итак, давайте вначале поговорим о настройках страховых взносов. Во-первых, нам необходимо в программе корректно настроить учетную политику для расчета страховых взносов в сведениях об организации. Для этого зайдем в раздел Настройка – справочник Реквизиты организации, откроется наша организация «Альфа» и на вкладке Учетная политика и другие настройки, перейдем по ссылке Учетная политика. Теперь, в открывшемся окне, необходимо выбрать вид тарифа страховых взносов. По умолчанию в программе установлен тариф, применяемый при «основной системе налогообложения, кроме с/х производителей». Данный вид тарифа может быть изменен, выбором из соответствующего списка. В нашем примере мы будем применять именно этот тариф – Организации, применяющие ОСН, кроме с\х производителей . Здесь же следует указать Ставку взносов в ФСС НС и ПЗ (Фонд социального страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний). Далее установить группу флажков:

  • Есть сотрудники с правом досрочного выхода на пенсию , установить флажок необходимо в том случае если в организации есть такие сотрудники, т.е. работают во вредных и тяжелых условиях труда.
  • Применяются результаты специальной оценки условий труда , установить флажок, если в организации проведена спец. оценка условий труда. В штатной единице сотрудника также установить сведения об этих условиях труда.

Более подробно, настройку условий труда и расчет взносов по дополнительным тарифам для таких сотрудников, я рассматривал в отдельной статье .

Справа в окне «Учетная политика» есть еще одна группа настроек:

  • Есть фармацевты
  • Есть члены летных экипажей
  • Есть шахтеры (горнорабочие)

Если в организации есть такие категории профессий, то при установке флажка, применяются особые тарифы при расчете страховых взносов по сотрудникам, принятым на эти должности. Например, если организация находится на режиме налогообложения ЕНВД и занимается фармацевтической деятельностью (в настройках установлен флажок Есть фармацевты ), то она имеет право на пониженный тариф в отношении отдельных должностей. В самих должностях этой организации (Настройка – справочник Должности) появляется возможность установить флажок, что данная должность является фармацевтической. Похожим образом обстоит дело и с флажками Есть члены летных экипажей и Есть шахтеры (горнорабочие ). Если их установить то и в Должностях появляется возможность указать, что это Должность летного экипажа или же Шахтерская должность.

Если же мы установим флажок Есть члены экипажей морских судов , то уже в подразделении (раздел Настройка – справочник Подразделение) появится возможность установить флажок, который означает, что данное подразделение Соответствует судну из Российского реестра судов . Соответственно по всем сотрудникам, принятым в это подразделение страховые взносы будут считаться по особым тарифам, которые прописаны в соответствующих федеральных законах.

Итак, на уровне учетной политики организации важно правильно указать вид тарифа организации и ставку взносов в ФСС НС и ПЗ. Также установить необходимые флажки для расчета дополнительных взносов и взносов по особым тарифам. Стоит отметить, что вид тарифа в организации и ставка взносов ФСС НС и ПЗ могут изменяться и в программе предусмотрено хранение истории всех этих изменений (ссылка История изменений вида тарифа и ссылка История изменений …).

Статус застрахованного лица и сведения об инвалидности в программе 1С ЗУП 3.1 (3.0)

Обо всех настройках страховых взносов на уровне учетной политики организации мы с вами поговорили. Далее посмотрим, какие еще сведения требуется установить в программе для корректного расчета страховых взносов сотрудников. Для этого зайдем в раздел Кадры – справочник Сотрудники и откроем, например, карточку Иванова А.М. Перейдем по ссылке Страхование и здесь мы также увидим ряд важных настроек для расчета страховых взносов.

Необходимо, прежде всего, установить статус застрахованного лица. В нашей информационной базе, которая сформировалась по итогам предыдущих статей из текущей серии публикаций (),все сотрудники являются Гражданами РФ , но в программе есть возможность вести учет также и по сотрудникам иностранцам. Причем набор статусов по иностранным гражданам достаточно велик. Если у Вас в организации работают такие сотрудники, то следует правильно определить и корректно задать их статус.

Это Вы можете увидеть на скрине ниже.

Итак, после того как мы установим статус застрахованного лица, требуется указать, с какого месяца действуют эти сведения. В программе отслеживается история изменений сведений о страховом статусе работников, это мы можем увидеть по специальной ссылке, которая так и называется История изменения сведений о страховом статусе .

Следующая группа настроек для страхования сотрудников это Сведения об инвалидности. Если работник является инвалидом, то необходимо установить флажок Есть справка об инвалидности , указать дату выдачи, срок данной справки и месяц, с которого она действует. По такому сотруднику при расчете взносов в ФСС НС и ПЗ тариф составит 60% от тарифа заданного для всей организации. Т.е. если в целом для всей организации мы установили ставку взносов в ФСС НС и ПЗ в размере 0,2 %(См.выше), то для сотрудника имеющего инвалидность эта ставка составит 0,12 %. Также в программе ведется история изменения сведений об инвалидности.

Расчет страховых взносов в документах «Начисление зарплаты и взносов» и «Увольнение» в программе 1С ЗУП 3.0 (3.1)

✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»
Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1:

✅ ЧЕК-ЛИСТ по проверке расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.1
ВИДЕО - ежемесячная самостоятельная проверка учета:

✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1
Пошаговая инструкция для начинающих:

Страховые взносы в программе 1С ЗУП 3.0 (3.1) рассчитываются непосредственно в документе и это является отличием от программы ЗУП 2.5, поскольку там взносы начисляются отдельным документом (более подробно про отличия ЗУП 3 от ЗУП 2.5 можете почитать в ). Здесь же страховые взносы считаются в том же документе, в котором был произведен окончательный расчет по сотрудникам за месяц.

Однако есть еще документ «Увольнение», который является не просто кадровым документом (как это было в ЗУП 2.5), а кадрово-расчетным. В нем наряду со сведениями об увольнении также происходит окончательный расчет по сотруднику, т.е. рассчитывается компенсация основного и дополнительных отпусков, начисляется зарплата с начала месяца по дату увольнения, а также удерживаются НДФЛ и страховые взносы . Отдельно обращу внимание, что в нем рассчитываются страховые взносы.

Зарегистрировать документ «Увольнение» можно в двух журналах, либо в журнале Приемы, переводы, увольнения из раздела Кадры, либо в журнале Все начисления из раздела Зарплата. Итак, для наглядности, 16.11.2016 г уволим сотрудника Иванова А.М. и посмотрим, какой расчет произойдет в документе «Увольнение». На вкладке Начисления и удержания мы видим, что посчиталась Оплата по окладу за отработанный сотрудником период с 01.11. по 16.11 и компенсация отпуска, а также рассчитались страховые взносы (вкладка Взносы). Повторного начисления оплаты по окладу и расчета страховых взносов по этому сотруднику в документе «Начисление зарплаты и взносов» за ноябрь происходить не будет.

Поскольку по условию наших дальнейших примеров сотрудник Иванов А.М.увольняться не будет, документ «Увольнение» проводить не будем.

Итак, рассчитаем документ «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь. Откроем вкладку Взносы. В нашем примере страховые взносы рассчитались по трем сотрудникам, которые были приняты на работу в октябре. Более подробный расчет страховых взносов по каждому сотруднику мы можем посмотреть, нажав на ссылку «Подробнее см. Карточку учета по страховым взносам». Выделим сотрудника Иванова и нажмем на эту ссылку.

Откроется карточка индивидуального учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений и сумм начисленных страховых взносов за 2016 год по сотруднику Иванову А.М с разбивкой по месяцам.

Для того, чтобы проверить правильно ли посчитаны страховые взносы по сотруднику, откроем для наглядности тарифы страховых взносов, действующие в данный период. Для этого в разделе «Налоги и взносы» откроем справочник Виды тарифов страховых взносов. Для нашей организации, как вы помните, выбран вид тарифа — Организации, применяющие ОСН, кроме с/х производителей, выделим этот тариф и нажмем на него двойным щелчком. В открывшемся окне перейдем по ссылке Тарифы страховых взносов, и теперь откроются все ставки по этому виду тарифа за разные периоды. Сейчас действуют ставки 2015 года, по ним мы как раз и будем проверять расчет.

Теперь, вернемся в «Карточку индивидуального учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений и сумм начисленных страховых взносов за 2016 год» по сотруднику Иванову А.М.. В колонке за месяц Октябрь отражается выплата сотруднику за месяц и нарастающим итогом с начала года, а также сумма необлагаемая страховыми взносами. В этой же колонке рассчитывается база для начисления страховых взносов в фонды, и соответственно отражаются начисленные взносы с разбивкой по фондам.

Т.е. для того чтобы получить базу для расчета страховых взносов в фонды необходимо из общей начисленной зарплаты сотрудника за месяц вычесть эту необлагаемую сумму. Что мы собственно и видим в карточке, база для начисления страховых взносов в ОПС, ФОМС и ФСС составила 14 285, 71 рублей (16 221,20 – 1 935,49). Проверим, правильно ли рассчитались страховые взносы в фонды за октябрь согласно установленным тарифам.

  1. Начислено страховых взносов на ОПС: 14 285,71 *22/100=3 142,86 руб.
  2. Начислено страховых взносов на ОМС: 14 285,71*5.1/100=728,57 руб.
  3. Начислено страховых взносов в ФСС: 14 285,71*2.9/100=414,29 руб.

Все рассчитано верно.

Также в документе Начисление зарплаты и взносов на вкладке «Взносы» по сотруднику Иванову А.М. были исчислены страховые взносы ФСС НС и ПЗ (несчастные случаи) в размере 28,57 рублей. В нашей организации действует Ставка взносов в ФСС НС и ПЗ — 0.2 %, которую мы установили в настройках учетной политике. Расчет был произведен следующим образом: 14 285,71*0,2/100=28,57 руб.Уплата страховых взносов в фонды из раздела Налоги и взносы. Данный документ в программе 1С ЗУП 3.0 (3.1) автоматически не формируется. Возможно, в будущих обновлениях перенос информации об уплаченных страховых взносах будет реализован в рамках синхронизации с бухгалтерской программой, но пока нам его необходимо заполнять вручную. Для того, чтобы определить сколько же у нас исчислилось страховых взносов за октябрь мы можем воспользоваться отчетом Анализ взносов в фонды (раздел Налоги и взносы – журнал Отчеты по налогам и взносам).

Из этого же отчета мы можем скопировать все исчисленные суммы страховых взносов в конкретные фонды при заполнении документа Уплата страховых взносов в фонды.

Итак, из отчета мы видим, что в ПФР на обязательное пенсионное страхование исчислено 20 154,52 руб. Создадим документ выберем Вид платежа — ПФР — по суммарному тарифу с 1 января 2014 года Анализ взносов в фонды

В фонд по обязательному медицинскому страхованию исчислено 4 672,18 руб. Создадим документ Уплата страховых взносов в фонды, выберем Вид платежа — ФФОМС , дата платежа 10.11.2016, скопируем 4 672,18 рубля из отчета Анализ взносов в фонды в поле Сумма. Проведем документ.

В фонд социального страхования на страхование от временной нетрудоспособности за октябрь исчислено 2 656,74 рубля. Создадим документ Уплата страховых взносов в фонды, выберем Вид платежа – ФСС, страхование от временной нетрудоспособности , дата платежа 10.11.2016, скопируем сумму из отчета Анализ взносов в фонды в поле Сумма. Здесь также следует указать дату и номер платежного поручения, поскольку это информация требуется в отчете 4ФСС. Проведем документ.

Также в фонд социального страхования на страхование от несчастных случаев за октябрь исчислено 183,22 руб. Создадим документ Уплата страховых взносов в фонды, выберем Вид платежа – ФСС, страхование от несчастных случаев , дата платежа 10.11.2016, скопируем сумму из отчета Анализ взносов в фонды в поле Сумма. Здесь также следует указать дату и номер платежного поручения, поскольку эта информация также требуется в отчете 4ФСС. Проведем документ.

Отчеты, в которых отражаются данные об уплате страховых взносов в программе ЗУП 3.1 (3.0)

Теперь я немного поясню, для чего уплата страховых взносов в фонды вводится в программе ЗУП 3.1 (3.0). Дело в том, что на основании сведений об уплате взносов в ПФР и ФОМС формируется отчет РСВ-1 , а на основании сведений об уплате взносов в ФСС , отчет 4-ФСС.


Именно для этого в программе вводится документ Уплата страховых взносов в фонды . Более подробно, обо всех регламентированных отчетах, которые можно формировать в программе ЗУП 3.1 (3.0) я расскажу в следующих публикациях.

Итак, в сегодняшней статье мы поговорили о том, как в программе установить необходимые настройки для исчисления страховых взносов и о том в каких документах происходит их расчет. С помощью какого документа уплатить начисленные страховые взносы в фонды, и каким образом они отразятся в отчетах.

На сегодня у меня все. Всего доброго!!) Следите за следующими публикациями.

Жизнь не стоит на месте, так же как и вносимые изменения в законы нашей страны. Так, начиная с 2017 года, расчет по страховым взносам сдается по форме КНД 1151111. Данные изменения утверждены приказом федеральной налоговой службы РФ № ММВ-7-11/551@ от 10 октября 2016. Ранее в контролирующий орган сдавался отчет по форме РСВ-1 ПФР от 16 января 2014 года. Естественно, отчет по форме КНД 1151111 появился в программах 1С ЗУП и Бухгалтерия.

Заполнение «Расчет по страховым взносам» в 1С

Все производимые действия будут выполняться в программе 1С 8.3 ЗУП 3.1. Для программы 1С 8.3 Бухгалтерия принцип тот же самый.

Для начала разберемся, где в 1С 8.3 Расчет по страховым взносам. Перейдите в меню «Отчетность, справки» выберите пункт «1С-Отчетность». В бухгалтерии: «Отчеты» — «Регламентированные отчеты».

Перед вами появится окно с перечнем ранее созданных отчетов. Создайте новый.

В открывшемся окне перейдите на закладку «Все».

Прежний отчет по расчету страховых взносов находился в группе «Отчетность в фонды» и назывался «РСВ-1 ПФР». Если его выбрать сейчас, то программа просто не даст вам его сформировать за период, начиная с 2017 года. Так же здесь будет указана причина – отчет утратил силу.

Новая форма отчетности расположена в группе «Налоговая отчетность». Рекомендуем добавить его в избранное, нажав на знак звезды двойным кликом левой кнопки мыши. Не актуальный отчет «РСВ-1 ПФР» из избранного желательно удалить во избежание путаницы.

После выбора «Расчета по страховым взносам» появится окно, где нужно указать организацию и период. Кроме того тут располагается справочная информация по срокам сдачи, ответственным и изменениям законодательства.

Желтые и светло-зеленые поля отчета доступны для редактирования. Тем не менее при возникновении неточностей и ошибок рекомендуется редактировать не сам отчет, а данные в программе, на основании которых он был сформирован.

Описание разделов отчета

  • Титульный лист обязателен к заполнению всеми ответственными за сдачу данного отчета.
  • В разделе 1 отражаются суммарные данные о страховых взносах, которые необходимо уплачивать в бюджет. Подробные данные о назначении данных взносов располагаются в соответствующих приложениях данного раздела.
  • Раздел 2 в нашем примере не отображается, так как он формируется крестьянскими (фермерскими) хозяйствами. Он станет доступным в том случае, когда на Титульном листе указан код по месту нахождения учета «124».
  • В разделе 3 содержится детальная информация о физических лицах с указанием их паспортных данных, ИНН, СНИЛС и прочего.

21.09.2018 17:33:15 1С:Сервистренд ru

Расчет страховых взносов в 1С 8.3

Многих бухгалтеров волнует вопрос, как правильно выполнить расчет страховых взносов в 1С 8.3 Бухгалтерия. Функционал конфигурации позволяет выполнить эту операцию. Первым делом необходимо произвести соответствующие настройки в нашей информационной базе. Для этого перейдем в раздел “Зарплата и кадры” и далее необходимо выбрать пункт “Настройка зарплаты”.

Вернемся в главное меню настроек зарплаты и перейдем в раздел “Порядок учета зарплаты” в пункте “Общие настройки”. Далее перейдем в настройки учета конкретной организации, если их несколько в информационной базе и в открывшемся окне нажмем на гиперссылку “Настройка налогов и отчетов”.

Нас будет интересовать раздел “Страховые взносы”. Следует отметить, что минимальная ставка тарифа по НС и ПЗ составляет 0.2%. Помимо этого существует возможность настроить дополнительные взносы для определенных профессий, кому они полагаются.

Также можно установить настройку, по которой будут перечисляться добровольные страховые взносы для накопительной пенсии. Статьи затрат по страховым взносам определяются в разделе “Отражение в учете” настроек зарплаты. Для этого необходимо перейти по гиперссылке “Статьи затрат по страховым взносам”.

Следующий шаг - это настройка уплаты страховых взносов для различных начислений – отпуск, оклад, больничный и другие. Для этого в настройке зарплаты в разделе “Расчет зарплаты” перейдем по гиперссылке “Начисления”. Откроется список всех существующих начислений и далее для каждого начисления можно установить соответствующее значение в поле “Вид дохода”.

Начисление взносов осуществляется вместе с зарплатой в документе “Начисление зарплаты”. Начисленные взносы можно посмотреть на закладке “Взносы”. Данные рассчитываются программой автоматически, но есть возможность скорректировать суммы вручную.

Посмотрим проводки документа, а именно интересующую нас проводку “Расчеты по социальному страхованию”. Программа по умолчанию отнесла ее на счет 69.01 по Кредиту и на счет 26 по Дебету.

Также имеется возможность перерасчета взносов. Тут не обойтись без документа “Перерасчет страховых взносов” в разделе “Зарплата и Кадры”. В новом документе указываем месяц регистрации, период и организацию. Если данные за предыдущие периоды изменять не требуется, тогда достаточно установить первую галочку “Самостоятельное доначисление взносов для исправления ошибок”, в противном случае устанавливаем галочку напротив второго поля. После чего нажимаем кнопку “Рассчитать”.

Для того чтобы отразить уплату взносов введем документ банковская выписка. Для этого перейдем в раздел “Банк и касса” и выберем пункт “Банковские выписки”. Далее в открывшемся окне нажмем на кнопку “Списание”. Заполним созданный документ.

В поле “Вид операции” укажем, что это уплата налога и в поле “Налог” установим значение “Страховые взносы в ФСС”. После заполнения необходимых реквизитов проводим документ. Отчет 4-ФСС “Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам” необходимо предоставлять в контролирующий орган ежеквартально. Для формирования отчета в разделе “Зарплата и кадры” выберем пункт "Отчетность в ФСС". Далее нажимаем “Создать”. Выбираем период и организацию и в открытом окне снова нажимаем “Создать”.

После этого будет открыта пустая форма отчета, которую необходимо заполнить по соответствующей кнопке, проверить на ошибки и отправить в контролирующий орган.

Если у Вас остались вопросы про проведению документов в 1С 8.3, мы с радостью ответим на них в рамках бесплатной консультации.